篇一：

縣審計(jì)局：

根據(jù)《彭陽縣審計(jì)局關(guān)于彭陽縣民政局局長虎地同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任暨2015年度預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)決定》（彭審決發(fā)?2017?1號）精神，縣審計(jì)局于2016年7月11日至9月26日，對我局原局長虎地同志2014年1月至2015年12月任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)，對發(fā)現(xiàn)的問題審計(jì)部門出具了審計(jì)決定書，并提出了處理意見。我局按照審計(jì)部門的要求，積極進(jìn)行整改落實(shí)，現(xiàn)將審計(jì)反饋問題整改落實(shí)情況報(bào)告如下：

一、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改落實(shí)情況

（一）關(guān)于擠占挪用專項(xiàng)資金64.38萬元的問題

1. 2014年我局用五保供養(yǎng)資金支付敬老院服務(wù)人員工資51.78萬元，我局于2016年10月17日以《關(guān)于解決敬老院管理人員工資的請示》（彭民發(fā)〔2016〕205號）文件，申請縣人民政府研究由縣財(cái)政統(tǒng)籌解決�！墩埵尽芬呀�(jīng)縣人民政府分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意，轉(zhuǎn)財(cái)政部門核撥，待縣財(cái)政部門撥付資金到位后將及時(shí)按原資金渠道歸還。

2. 2015年我局用五保供養(yǎng)資金支付敬老院服務(wù)人員工資12.6萬元。我局積極申請于2015年將敬老院服務(wù)人員工資納入縣級財(cái)政預(yù)算，已支付的這部分資金已通知當(dāng)時(shí)敬老院服務(wù)人員繳回，待資金全部繳回后及時(shí)按原資金渠道歸還。

（二）關(guān)于擠占挪用其他專項(xiàng)資金105.86萬元的問題

1. 2016年支付中福在線門店裝修工程款31.33萬元，其中，縣財(cái)政撥付中福在線門店裝修工程款17萬元，超支14.33萬元，我局于2016年10月17日以《關(guān)于解決中福在線銷售大廳裝修所需資金的請示》（彭民發(fā)〔2016〕204號）文件，申請縣人民政府研究由縣財(cái)政統(tǒng)籌解決。《請示》已經(jīng)縣人民政府分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意，轉(zhuǎn)財(cái)政部門核撥，待縣財(cái)政部門撥付資金到位后將及時(shí)按原資金渠道歸還。

2.支付救災(zāi)物資儲備庫建設(shè)資金660.73萬元，共收到救災(zāi)物資儲備庫建設(shè)資金569.20萬元，超支91.53萬元，我局于2016年8月19日以《關(guān)于解決彭陽縣救災(zāi)物資儲備庫項(xiàng)目建設(shè)資金的請示》（彭民發(fā)〔2016〕173號）文件，申請縣人民政府研究由縣財(cái)政統(tǒng)籌解決�！墩埵尽芬呀�(jīng)縣人民政府分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意，轉(zhuǎn)財(cái)政部門核撥，待縣財(cái)政撥付資金到位后將及時(shí)按原資金渠道歸還。

（三）關(guān)于往來款項(xiàng)未及時(shí)清理248.70萬元的問題

1.其他應(yīng)收款未及時(shí)清理133.44萬元，通過開展財(cái)政存量資金清理等活動(dòng)，其中，曹曉峰22萬元、薛軍喜3000元、馬均臻1000元、彭陽縣福利彩票發(fā)行中心10萬元，共計(jì)32.4萬元已收回，現(xiàn)已全部整改，其他未及時(shí)清理應(yīng)收款101.04萬元現(xiàn)正在整改之中。

2.其他應(yīng)付款未及時(shí)清理115.26萬元，通過開展財(cái)政存量資金清理等活動(dòng)，其中，東山縣慰問孤兒款2.35萬元已整改，城市低保1萬元、協(xié)會贊助費(fèi)3460.39元、五保供養(yǎng)資金8.52萬元、計(jì)生獎(jiǎng)金5000元、社會組織服務(wù)型黨組織建設(shè)經(jīng)費(fèi)546.87元，共計(jì)12.77萬元已支付，現(xiàn)已全部整改；隆德縣藍(lán)天常壓鍋爐廠7480元已整改，除質(zhì)保金150萬元外，其他未及時(shí)清理應(yīng)付款102.48萬元正在整改之中。

總之，我們將以這次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為契機(jī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，查漏補(bǔ)缺、強(qiáng)化措施、完善機(jī)制，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)監(jiān)管，�？顚Ｓ茫�確保資金安全使用，規(guī)范、有效運(yùn)行。

篇二：

縣審計(jì)局：

按照縣審計(jì)局反饋意見，縣發(fā)改局黨委高度重視，逐條對照問題制定整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，并提出相應(yīng)的整改意見措施�，F(xiàn)將我局審計(jì)整改情況報(bào)告如下：

一、黨委重視，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)整改

局黨委高度重視審計(jì)反饋意見，把審計(jì)整改作為當(dāng)前一項(xiàng)重大政治任務(wù)、一項(xiàng)重中之重工作來抓，牢固樹立“四個(gè)意識”，從講政治、講黨性的高度，嚴(yán)肅認(rèn)真對待，深刻剖析反思，全面舉一反三，堅(jiān)決貫徹推進(jìn)，確�？h審計(jì)反饋意見得到扎實(shí)有效整改落實(shí)。

一是加強(qiáng)組織保障。局黨委專門成立審計(jì)整改落實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，黨委書記局長張家強(qiáng)同志任組長，副局長王健、林淡秋、葉欣燦、林操及紀(jì)檢組長潘怡任副組長，各相關(guān)科室負(fù)責(zé)人及糧食收儲公司負(fù)責(zé)人為成員，并明確分管領(lǐng)導(dǎo)及牽頭科室。強(qiáng)化在整改過程中的工作督查、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督促推進(jìn)。

二是明確目標(biāo)措施。針對反饋意見，局黨委逐條討論，剖析根源、反思反省，從思想上進(jìn)一步提高認(rèn)識、端正態(tài)度，在不折不扣、全面扎實(shí)抓好整改落實(shí)上形成共識、明確目標(biāo)。對具體問題明確了牽頭領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科室，各牽頭領(lǐng)導(dǎo)會同責(zé)任科室及時(shí)研究整改措施。明確整改時(shí)間、進(jìn)度安排，實(shí)行掛圖作戰(zhàn)，建立銷號制度，確保整改到位。

三是全程跟進(jìn)督導(dǎo)。把審計(jì)整改落實(shí)情況作為局黨委各成員履行黨建責(zé)任的重要檢驗(yàn)，同時(shí)駐發(fā)改紀(jì)檢組全程跟蹤，提要求、作部署，及時(shí)反饋整改過程中的問題，督促整改進(jìn)度，確保各項(xiàng)整改任務(wù)如期完成。

二、聚焦問題，按時(shí)高質(zhì)量完成整改內(nèi)容

（一）部分重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目未達(dá)年度計(jì)劃建設(shè)進(jìn)度

整改情況：正在整改。

主要措施：出臺《“項(xiàng)目攻堅(jiān)大提速”暨擴(kuò)大有效投資行動(dòng)實(shí)施方案》，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。一是要求項(xiàng)目業(yè)主單位要按照年度目標(biāo)要求，倒排工作計(jì)劃和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，按照既定目標(biāo)完成形象進(jìn)度計(jì)劃。二是要求相關(guān)責(zé)任單位要主動(dòng)落實(shí)專人負(fù)責(zé)，解決要素制約、政策處理、審批報(bào)批、招標(biāo)投標(biāo)等問題，提早謀劃項(xiàng)目融資計(jì)劃，落實(shí)融資方案，切實(shí)解決項(xiàng)目建設(shè)“中梗阻”問題。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的未達(dá)年度計(jì)劃建設(shè)任務(wù)的重點(diǎn)工程目前具體進(jìn)度如下：

2017年縣重點(diǎn)工程情況：1、三江商務(wù)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施道路網(wǎng)一期是打包項(xiàng)目，共9條道路，包括楠甌大道、江東大道、三江大道等。2017年開始列為縣重點(diǎn)開工項(xiàng)目，2017、2018年均未開工，目前楠甌大道、三江大道征地拆遷部分完成，加快施工圖等前期審批，計(jì)劃6月份開工。2、橋下教玩具孵化園2017年列為縣重點(diǎn)開工項(xiàng)目，2017年未開工。實(shí)際開工為2018年10月份，目前形象進(jìn)度為山體平整，完成投資約15000萬元。

2018年縣重點(diǎn)工程情況：1、永嘉縣糧食儲備倉庫二期，2018年列為縣重點(diǎn)開工項(xiàng)目，目前是政策處理，編制施工圖等前期審批工作。2、溫嶺至常山公路永嘉大若巖至巽宅段改建工程：2018年列為省、市重點(diǎn)開工項(xiàng)目，因項(xiàng)目涉及約17.5公頃永久性基本農(nóng)田，現(xiàn)階段土地預(yù)審無法獲批，開展模擬審批程序。正在向省交戰(zhàn)辦與國家交戰(zhàn)辦爭取列入戰(zhàn)備公路中期調(diào)整計(jì)劃，以解決土地審批。3、陽光大道東向延伸二期及防洪堤工程：2018年列為省重點(diǎn)開工項(xiàng)目，目前已完成立項(xiàng)、可研、初設(shè)、水保、環(huán)保、防洪堤論證、航道論證的報(bào)批，施工圖紙編制中，省財(cái)政廳PPP項(xiàng)目已完成入庫，社會資本招投標(biāo)的咨詢已完成，下一步準(zhǔn)備完成社會資本招投標(biāo)。目前在積極與有意向性承建單位洽談中。4、人民醫(yī)院遷建工程：2018年列為縣重點(diǎn)開工項(xiàng)目，目前施工圖紙編制中，省財(cái)政廳PPP項(xiàng)目已完成入庫，完成招標(biāo)。

（二）公益性公墓價(jià)格定價(jià)管理工作未到位

整改情況：正在整改。

主要措施：一是聯(lián)合民政部門開展了殯葬服務(wù)收費(fèi)專項(xiàng)檢查，對我縣10家公墓經(jīng)營單位進(jìn)行檢查。其中經(jīng)營性公墓3家，鎮(zhèn)級公益性公墓2家，村級公益墓地2家。其中，3家經(jīng)營性公墓對外銷售均已做明碼標(biāo)價(jià)。二是對7家公益性公墓存在未經(jīng)價(jià)格主管部門核定價(jià)格對外銷售的要求經(jīng)營單位進(jìn)行提醒告誡，并要求各單位按照要求上報(bào)材料進(jìn)行價(jià)格審批。三是對縣內(nèi)已經(jīng)完工或竣工的公墓進(jìn)行調(diào)查，督促經(jīng)營方提供合法的成本核算資料，核定銷售價(jià)格后再銷售。

（三）散裝水泥專項(xiàng)資金清退不及時(shí)

整改情況：正在整改。

主要措施：縣散裝辦對散裝水泥專項(xiàng)資金結(jié)算返退一直高度重視，2015年散辦對2013年之前的預(yù)收項(xiàng)目進(jìn)行集中清理，在《今日永嘉》報(bào)、永嘉網(wǎng)、中國永嘉微信等媒體上刊登催辦結(jié)算公告，通過打電話、寄掛號信逐一通知交款單位及時(shí)來辦理結(jié)算手續(xù)。2016年至今散辦通過電話、QQ、微信、郵箱、掛號信等方式聯(lián)系交款單位。結(jié)算數(shù)量少的原因是交款單位普遍存在材料不齊，聯(lián)系地址不詳、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人聯(lián)系不到等原因。開展散裝水泥專項(xiàng)資金集中清理行動(dòng)，力爭在底將余額減少一半。清算工作分兩步走：一是對歷年結(jié)余的項(xiàng)目按照繳費(fèi)時(shí)間、金額、主體、地址、聯(lián)系方式等進(jìn)行梳理，列出未結(jié)算項(xiàng)目清單。二是與住建局檔案科對接，對已完成竣工的項(xiàng)目進(jìn)行掛號信書面通知。3月初在報(bào)紙、網(wǎng)站、中國永嘉微信、發(fā)改微信公眾號等媒體上進(jìn)行公告催辦。5月前完成電話通知。對原建設(shè)單位主體不存在、無聯(lián)系方式和部分手續(xù)不全久拖不辦清退手續(xù)的項(xiàng)目，進(jìn)行集中清理結(jié)算。）

（四）個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低

整改情況：已經(jīng)整改。

主要措施：年初根據(jù)縣財(cái)政文件要求梳理編制本單位預(yù)算安排，要求條線嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真校對，最后報(bào)單位黨委研究確定。

（五）對下屬企業(yè)監(jiān)管不到位

整改情況：已經(jīng)整改。

主要措施：結(jié)合這次整改11月28日由局長張家強(qiáng)牽頭召開了企業(yè)負(fù)責(zé)人會議，部署落實(shí)整改意見。12月10日召開專題班子會，進(jìn)行專題部署整改工作。

1、督促企業(yè)規(guī)范現(xiàn)金管理。對巖坦所的出納進(jìn)行了戒免談話。對城關(guān)所的出納、羅浮所的出納、會計(jì)進(jìn)行了提醒談話。

2、加快資產(chǎn)確權(quán)登記。2018年首次全面對資產(chǎn)進(jìn)行了排摸與確權(quán)登記工作。下一步將討論出臺《永嘉縣國有糧食企業(yè)資產(chǎn)租賃管理暫行辦法》，確保國有資產(chǎn)不流失。

（六）編外用工未審批

整改情況：已經(jīng)整改。

主要措施：一是取消了原有勞務(wù)人員簽訂勞務(wù)合同；二是與編辦積極對接申請臨時(shí)用工1名。

四、單位存在的其它問題和審計(jì)處理意見

（一）政府投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作未到位

整改情況：正在整改。

主要措施：根據(jù)林萬樂縣長領(lǐng)導(dǎo)批示抄告〔2019〕42號的批示要求，我局就縣審計(jì)局《關(guān)于規(guī)范我縣政府投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作的審計(jì)建議》（永嘉審計(jì)專報(bào)第2期）提出的政府投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作職責(zé)問題，通過對溫州市區(qū)和周邊縣市區(qū)執(zhí)行情況以及相關(guān)政策文件開展調(diào)研，現(xiàn)已形成報(bào)告報(bào)林建波常務(wù)副縣長，近期林建波常務(wù)副縣長主持召開會議進(jìn)行明確工程竣工驗(yàn)收牽頭部門，再按照相關(guān)文件落實(shí)工作。

（二）往來款項(xiàng)長期未進(jìn)行清理及固定資產(chǎn)未清理調(diào)整，賬實(shí)不符問題

整改情況：正在整改。

主要措施：1、確定分管領(lǐng)導(dǎo)及牽頭科室對未清理的往來款項(xiàng)進(jìn)行梳理匯總，已匯總140多條；2、責(zé)任落實(shí)。對涉糧食企業(yè)經(jīng)費(fèi)由糧食分管領(lǐng)導(dǎo)抓落實(shí)；綜合線上由分管辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)抓落實(shí)，做到明確責(zé)任；3、對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理，應(yīng)報(bào)廢未報(bào)廢的資產(chǎn)進(jìn)行梳理，共計(jì)70多個(gè)，金額60多萬，目前已匯報(bào)并向相關(guān)部門備案要求注銷。

（三）糧食儲備庫工程未及時(shí)辦理工程結(jié)算、竣工驗(yàn)收

整改情況：正在整改。

主要措施：該工程尚未辦理工程結(jié)算，主要原因是原始資料不完整，施工單位上報(bào)的結(jié)算金額偏差較大，建設(shè)與施工方對人工動(dòng)態(tài)調(diào)整、土石方類別和工程量、土石方估值回收存在較大爭議。已于1月30 日召開關(guān)于永嘉縣糧食儲備庫重大工程變更聯(lián)合審查會議，對該工程變更聯(lián)系單進(jìn)行審查并形成專家和部門意見。下步將開展工程變更聯(lián)系單的審批、概算的調(diào)整、決算報(bào)告的審計(jì)，完成結(jié)算。