市審計(jì)辦事處財(cái)務(wù)開支及后勤管理規(guī)定 ()一切物品購(gòu)買應(yīng)遵循先清點(diǎn)登記入庫(kù)、后領(lǐng)用的原則。采購(gòu)人員完成采購(gòu)任務(wù),按規(guī)定辦完驗(yàn)收、入庫(kù)手續(xù)、登記《辦公用品領(lǐng)用登記薄》(見附件三),并由保管人簽字后,方可辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。各科領(lǐng)用時(shí),指定專人到綜合科領(lǐng)用,并簽字登記《辦公用品領(lǐng)用登記薄》,做到購(gòu)買、入庫(kù)、領(lǐng)用、出庫(kù)、庫(kù)存五相符。綜合科每季度對(duì)低質(zhì)易耗品進(jìn)行清理盤點(diǎn),并將盤點(diǎn)情況向主任匯報(bào)。
()各科不得自行購(gòu)置辦公用品,如因待殊情況確需購(gòu)置,需報(bào)經(jīng)主任同意方可購(gòu)置。
、差旅費(fèi)和異地現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)費(fèi)用的管理
()出差費(fèi)用:指審計(jì)人員因公(非審計(jì)工作)離開本住地的差旅費(fèi)。住宿費(fèi)控制在每人每天元以內(nèi),伙食補(bǔ)助每人每天元,交通補(bǔ)助每人每天元(帶車的不享受交通補(bǔ)助)。出差學(xué)習(xí)且時(shí)間超出天的伙食補(bǔ)助每人每天元,交通補(bǔ)助每人每天元。
出差由出差科室報(bào)經(jīng)辦事處主任批準(zhǔn)后,在綜合科依據(jù)審計(jì)通知登記《員工出差管理臺(tái)帳》(見附件)。并憑此臺(tái)帳記載,報(bào)銷有關(guān)費(fèi)用。
()異地現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)費(fèi)用:指審計(jì)人員離開派駐行市區(qū)開展的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)費(fèi)用,異地現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)費(fèi)實(shí)行限額控制。
異地現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),較小的審計(jì)項(xiàng)目,須經(jīng)辦事處主任批準(zhǔn);較大的審計(jì)項(xiàng)目,須經(jīng)辦事處辦公會(huì)研究批準(zhǔn),并確定各審計(jì)小組組成、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)天數(shù)。異地現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的費(fèi)用,嚴(yán)格按照“審計(jì)通知”所指派的地點(diǎn)、工作時(shí)間、往來(lái)交通費(fèi)進(jìn)行審核,報(bào)主任審批。在轄區(qū)內(nèi)異地現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),食宿費(fèi)用一律自理,不得接受被審計(jì)單位的各種宴請(qǐng)招待,如被審計(jì)單位招待室確具備住宿條件,為節(jié)約費(fèi)用,可在被審計(jì)單位招待所住宿,但不準(zhǔn)讓被審計(jì)單位配備各種洗漱用品。
住宿費(fèi)憑當(dāng)?shù)睾弦?guī)合法住宿發(fā)票在限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷,在被審計(jì)單位招待室住宿的不得報(bào)銷住宿費(fèi)。
審計(jì)補(bǔ)助按照異地現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)際天數(shù),由審計(jì)人員填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單,注明審計(jì)人員姓名、地點(diǎn)、時(shí)間、事由等,由審計(jì)人員同簽字后,經(jīng)審計(jì)辦事處主任簽批后列支。各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)每人每天必須嚴(yán)格控制在元以內(nèi)(縣支行有內(nèi)部招待所的應(yīng)吃住在內(nèi)部招待所),其中生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為:縣支行每人每天元(平橋支行減半)。其它補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):審計(jì)組長(zhǎng)每天補(bǔ)助元,主審每天補(bǔ)助元,其他人員每天補(bǔ)助元。綜合科人員補(bǔ)助按一般審計(jì)人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
雜費(fèi)是指審計(jì)人員在異地市內(nèi)交通費(fèi)、移動(dòng)電話費(fèi)等。為加強(qiáng)管理,節(jié)約費(fèi)用,雜費(fèi)在省分行制定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)行統(tǒng)一管理。既每月每人電話費(fèi)(不含副科級(jí)以上干部)元、交通費(fèi)元(含市區(qū)交通和家住縣里同志回家費(fèi)用,憑正規(guī)票據(jù)報(bào)銷),電話費(fèi)每月由各科造表,綜合科統(tǒng)一購(gòu)買充值卡,各科科長(zhǎng)負(fù)責(zé)發(fā)放;交通費(fèi)必須有正規(guī)票據(jù),由各科科長(zhǎng)把關(guān),交綜合科負(fù)責(zé)人審核后報(bào)主任審批。
()到外省、外地市的檢查交通費(fèi)補(bǔ)助按上級(jí)行審計(jì)通知要求執(zhí)行,如無(wú)具體要求,按每人每天補(bǔ)助元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
()凡因工作不深入、不細(xì)致,造成審計(jì)結(jié)果不完整、不清楚、認(rèn)定不準(zhǔn)確,需返工或重新現(xiàn)場(chǎng)落實(shí)、補(bǔ)充調(diào)查等的一切費(fèi)用自理。
()占用休息時(shí)間屬份內(nèi)工作不補(bǔ),由辦事處領(lǐng)導(dǎo)安排的加班和臨時(shí)性突擊工作原則上應(yīng)予調(diào)休(占用多少,調(diào)休多少),如因工作原因無(wú)法進(jìn)行調(diào)休,每人每天補(bǔ)助加班費(fèi)元。,