貨幣資金管理制度 等銀行票據(jù)付款時,應(yīng)嚴(yán)格遵照公司內(nèi)部關(guān)于采購、預(yù)付款、費(fèi)用報銷等管理制度的規(guī)定,審核付款的審批手續(xù)是否齊全、相關(guān)單據(jù)是否完整合法、金額計(jì)算是否正確,經(jīng)過審核無誤后方能對外付款。
二十五條:出納人員在辦理銀行票據(jù)付款時,除能當(dāng)時取得合法的、齊全的外,一律需要收款對方提供"收款收據(jù)",以備日后結(jié)算、對帳使用,并要求收款對方當(dāng)事人在"銀行票據(jù)"的公司留底聯(lián)次上簽署名字。
二十六條:出納人員應(yīng)將收取的"銀行承兌匯票"及時登記到"銀行承兌匯票收入備查薄",將所有銀行承兌匯票的要素在"銀行承兌匯票收入備查薄"上列示清楚,并特別關(guān)注銀行承兌匯票的到期日,以便將到期的銀行承兌匯票及時解交到銀行兌換資金。同時將銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、兌換、背書轉(zhuǎn)讓等情況一并在"銀行承兌匯票收入備查薄"上登記清楚。
二十七條:出納人員應(yīng)妥善保管好收到的"銀行承兌匯票",并時刻保證銀行承兌匯票的安全,必要時可以委托銀行代保管"銀行承兌匯票"。出納人員應(yīng)保證"銀行承兌匯票收入備查薄"上登記的數(shù)額與實(shí)際保存的銀行承兌匯票數(shù)額相互一致。
二十八條:出納人員應(yīng)將公司對外開具的"銀行承兌匯票"及時登記到"銀行承兌匯票支出備查薄",將所有開出銀行承兌匯票的要素在"銀行承兌匯票支出備查薄"上列示清楚,并將銀行承兌匯票到期付款的記錄登記到"銀行承兌匯票支出備查薄"上。
五章附則
二十九條:本制度的制訂、修改與解釋權(quán)屬于公司董事會。
三十條本制度呈送董事長核準(zhǔn)簽署后實(shí)施,修改時亦同。
『以上內(nèi)容互聯(lián)網(wǎng)獲取,不代表學(xué)習(xí)動力觀點(diǎn),看貼回復(fù)是中華民族的優(yōu)良傳統(tǒng)和美德!』,